- 醫(yī)院內部審計機構及人員在總經(jīng)理的直接領導下，對本單位及下屬單位的財務經(jīng)濟活動進行內部審計監(jiān)督，獨立行使內部審計監(jiān)督權，對總經(jīng)理負責并報告工作。按照醫(yī)院的要求，履行下列職責：
- 一、按照有關法律、法規(guī)和公司要求，及時建立、健全公司內部審計制
- 二、制定公司內部審計年度工作計劃，經(jīng)批準后組織實施。
- 三、負責組織實施內部的各項審計業(yè)務，及時報告審計結果。如發(fā)現(xiàn)可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應立即報告公司總經(jīng)理。
- 四、負責公司內部控制制度的健全性、有效性及風險管理進行評價，及時反饋薄弱環(huán)節(jié)，提出改進建議，督察改進情況。
- 五、負責對公司財務預算執(zhí)行情況的審計。
- 六、負責對公司財務收支、各類經(jīng)濟合同、經(jīng)營成果及其有關的經(jīng)濟活動的合法、合規(guī)、真實性進行審計。
- 七、負責對公司各項資金、各類資產的使用和處置情況進行審計。包括衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用、固定資產購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務價格執(zhí)行情況、對外投資、工資分配等專項調查審計。
- 八、負責對公司主要經(jīng)營者的離任經(jīng)濟責任進行審計。
- 九、負責對公司各項工程建設項目的跟蹤審計。
- 十、參加醫(yī)院各項重要工作會議，對重要決策提出建議;參與大型設備的購置招標以及重大經(jīng)濟合同(協(xié)議)的簽訂，并監(jiān)督實施。
- 十一、完成領導交辦的其他審計事項。
